CT calc 消費税計算と申告書の控え作成

CT calc は、消費税の申告額を計算し、申告書の控えを作るためのアプリです。個人事業主でも法人でも、これ1本で使えます。 ■ こんな方に ・インボイス登録をして、はじめて消費税の申告をする個人事業主の方 ・自分で消費税の申告をしている小規模な法人の方 ・税理士に渡す前に、納税額の目安を知りたい方 ■ 使い方 トップ画面で「個人」か「法人」を選びます。 申告のしかた(原則課税・2割特例・3割特例)を選びます。 決算のときに作った集計表を見ながら、売上や仕入・経費の合計額(税込)を入力します。 納める消費税と地方消費税が、その場で計算されます。 ■ 対応している計算 ・個人:原則課税、2割特例(令和8年分まで)、3割特例(令和9年分・10年分) ・法人:原則課税、2割特例(令和8年9月30日を含む事業年度まで) ・軽減税率(8%)と標準税率(10%)の区分 ・売上や仕入の返品・値引き、貸倒れ、中間納付 ・インボイス未登録の相手からの仕入れ(経過措置)。控除できる割合は、課税期間から自動で決まります。 ■ 出力 ・申告書の控え・下書きをPDFで作成し、共有や印刷ができます。 ・計算結果をCSVで書き出せます。 ■ 入力内容について 個人用・法人用など、ボタンごとに入力内容を分けて持ちます。入力中のボタンは色が変わり、日付が表示されます。入力内容はアプリを終了すると消えます。PDFに出力して保存してください。 ■ このアプリで計算できないこと ・簡易課税 ・課税売上割合が95%未満の場合、または課税売上高が5億円を超える場合の計算 ・免税事業者と課税事業者が切り替わる年の棚卸資産の調整 ・2割特例・3割特例を使える条件に当てはまるかどうかの判定 ■ ご注意 作成されるPDFは、国税庁の様式の項目と並び順にそろえた控え・下書き用です。提出の前に、国税庁の正式な様式やe-Taxの画面と照らし合わせてください。税率が変更になった場合は、ご利用いただけなくなります。 ■ こんな方に ・インボイス登録をして、はじめて消費税の申告をする方 ・2割特例と原則課税のどちらが有利か、比べてみたい方 ・申告書のどの欄に何を書けばよいか、確認しながら進めたい方 ■ 対応している計算 ・原則課税（割戻し計算・全額控除） ・2割特例 ・3割特例（令和9年分・令和10年分） ・免税事業者等からの仕入れに係る経過措置（控除割合は課税期間から自動で判定） ・売上・仕入の対価の返還等 ・貸倒れに係る税額 ・棚卸資産に係る消費税額の調整 ・中間納付税額 ■ 出力できる書類（PDF・CSV） ・申告書 第一表 ・申告書 第二表（課税標準額等の内訳書） ・付表1-3 ・付表2-3 ■ 使い方 1. 計算方式（個人用・2割特例・3割特例）を選びます。 2. 課税期間と、売上・経費の合計金額を入力します。 3. 納付額または還付額が表示されます。 4. PDFまたはCSVで書き出し、申告書に転記します。 入力データは計算方式ごとに別々に保存されるので、同じ売上で方式を切り替えて比べられます。 ■ ご注意 ・簡易課税、個別対応方式、一括比例配分方式、特定課税仕入れには対応していません。課税売上割合が95%以上で、課税仕入れ等の税額を全額控除できる場合を前提にしています。 ・出力されるPDFは転記用の下書きです。そのまま税務署に提出する様式ではありません。 ・計算結果はご自身の責任でご確認ください。判断に迷う場合は、税務署または税理士にご相談ください。 ■ 使い方の解説ページ https://job-time.net/Bye-byeCT.html